记者：

　　网友计算，假如月薪是一万元，交满30年养老金，60岁退休，则需要花27年拿回本金，届时已经是87岁，而社会的平均预期寿命是74岁。请问该算法是否合理?如何衡量我们缴纳社保是否划算?

　　褚福灵：

　　网友关心养老保险待遇的领取，尤其关系参保缴费是否划算等，是可以理解的。该文计算没有考虑工资变化、基金增值、养老金调整、人均预期寿命不断延长、参保人员的病残待遇、遗属待遇等因素，计算是比较粗放的，很难说明任何问题。

　　基本养老保险的缴费工资基数通常是统筹地区上年职工平均工资的60%—300%，有些地方的最低缴费工资基数为上年职工平均工资的40%。因此，每个人的缴费工资基数并不相同。为了测算缴费与领取的之间的关联，可以假设参保人始终按平均工资缴费，以便于分析测算。

　　假设参保人始终按当地职工平均工资为基数缴费，单位缴费费率为20%，个人缴费为8%，60岁为领取养老金年龄，统筹养老金每缴费1年领取一个百分点，个人账户养老金计发月数为139。并假设未来40年的工资平均增长率为3%，基金平均增值率为3%，养老金平均调整率为3%。

　　测算结果是：缴费15年的养老金替代率为26%，缴费30年的养老金替代率为51%，缴费40年的养老金替代率为68%。

　　测算结果同时显示，60岁退休领取养老金10-12年，个人账户资金全部领完;领取养老金15年左右时，统筹基金部分也将全部领取。

　　结论是：缴费时间长，领取的养老金替代率高;在正常预期寿命情况下，比如73-75岁，个人账户基金与统筹基金部分将被全部领取。分析认为，现行制度设计是基本合理的。 参加养老保险不仅能够确保按月得到随经济发展、物价上涨而不断调整的养老金待遇，实现老有所养，解除老年的后顾之忧;同时，如果参保人在退休之间失去工作能力，在一定条件下还能得到病残津贴待遇;如果参保人身亡，生前赡养的亲属可以得到遗属待遇。从此意义上讲，养老保险待遇不仅仅包括养老金，还有病残待遇与遗属待遇。在判断参加养老保险是否划算时，应当全面分析相关因素。

　　同时，如果参保人在退休前移居国外或者身亡等，个人账户部分将退还本人或者有继承人继承;如果退休后身亡，个人账户余额将有继承人继承。因此，个人缴费最终受益于个人，不存在缴费吃亏的问题。

图片来自:网友博客截图
 

　　记者：

　　该博文称，“社保其实就是庞氏骗局，庞氏骗局的特征就是下家给上家交钱，等到找不到足够的下家，整个骗局就要破产”，您如何看待?

　　褚福灵：

　　以上看法是片面的，有害的，必须旗帜鲜明，坚决澄清。

　　世界有160多个国家依法建立了基本养老保险制度，实现了老有所养，是人类文明进步的重要标志，并取得了明显成效。基本养老保险制度遵循大数定律，互助共济，使民众享受社会保险产生的福利效应。

　　基本养老保险具有普惠性，国家对基本养老保险实行税收优惠政策，给予必要资金支持，承担基金不足以支付时的兜底责任。我国确保了养老金的按时足额发放，并一直在提高养老金水平。因此，基本养老保险制度是国家信用，是以国家经济发展为基础的，是关乎国运、惠及民生的重大举措。