网易财经5月3日讯 中国银监会今日发布《中国银行业实施新监管标准指导意见》(下称《意见》)，其中对于中小银行的资本充足率要求从现行的10%提高到10.5%，而大型银行则与此前要求一致，仍为11.5%。

    《意见》根据巴塞尔协议Ⅲ确定的银行资本和流动性监管新标准，在全面评估现行审慎监管制度有效性的基础上，提高资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准，建立更具前瞻性的、有机统一的审慎监管制度安排，增强银行业金融机构抵御风险的能力。

    在银行业审慎监管方面，主要包括三项内容：

    一是强化资本充足率监管。

    《意见》改进了资本充足率计算方法，严格资本定义，提高监管资本的损失吸收能力。将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本。此外还优化了风险加权资产计算方面，扩大资本覆盖的风险范围。

    《意见》要求，新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%，与国内现行的资本充足率监管要求（大型银行11.5%、中小银行10%）基本一致；但若出现系统性的信贷过快增长，商业银行则需计0-2.5%提逆周期超额资本。

    《意见》还建立了杠杆率监管标准。银监会要求商业银行一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%，高于巴Ⅲ要求的3%。

    银监会称，从我国银行体系的实践来看，大多数银行业金融机构杠杆率已经达到了4%，只有少数资产高速扩张的银行业金融机构未达标，并且差距也较小。为推动商业银行转变高速扩张的发展模式，强化自我约束，提升发展质量，将杠杆率监管标准设定为4%不仅是必要的，也是可行的。若将杠杆率监管标准定得过低，对银行高速扩张的行为不能形成有效约束。

    新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。过渡期结束后，各类银行应按照新监管标准披露资本充足率和杠杆率。

    银监会国际部主任范文仲表示，对于系统性银行的判定标准，银监会正在制定方案进行区分，将在近期以指引形式对外发布。

    一季度末，农行资本充足率为11.4%，已低于监管要求。对此，银监会国际部国际监管政策处处长王胜邦对网易财经表示，对于资本充足率低于监管要求的银行，银监会首先会督促银行制定资本补充规划，如短期内银行资本充足率恢复到监管要求以上，银监会不会采取严格措施。若长期低于监管要求，则会采取监管措施。

    二是改进流动性风险监管。

    《意见》建立了流动性覆盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比以及核心负债依存度、流动性缺口率、客户存款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%。

    新的流动性风险监管标准和监测指标体系自2012年1月1日开始实施，流动性覆盖率和净稳定融资比例分别给予2年和5年的观察期，银行业金融机构应于2013年底和2016年底前分别达到流动性覆盖率和净稳定融资比例的监管要求。

    三是强化贷款损失准备监管。

    《意见》建立了贷款拨备率和拨备覆盖率监管标准。贷款拨备率不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%，原则上按两者孰高的方法确定商业银行贷款损失准备监管要求。

    新标准自2012年1月1日起实施，系统重要性银行应于2013年底前达标；对于非系统重要性银行，设定差异化的过渡期安排，并鼓励提前达标：盈利能力强、贷款损失准备补提较少的商业银行应于2016年底前达标，个别盈利能力较低、贷款损失准备补提较多的银行应在2018年底前达标。

    银监会称，定量影响测算结果表明，目前国内商业银行平均贷款拨备率接近2.5%，拨备覆盖率高达230%，贷款拨备率和拨备覆盖率已经达标的商业银行占全部银行的比例超过50%和85%。

    银监会国际部国际监管政策处处长王胜邦在答记者问时表示，外资银行不良贷款比例较低，因此拨备计提也较低，达到拨贷比的监管要求存在难度，银监会考虑到各个金融机构存在的差异，因此制定了差异化的过渡期安排。

    银监会表示，目前国内主要银行已经达到了新监管标准，商业银行的资本缺口很小，无需大规模补充资本。虽然未来5年银行业将面临一定的资本缺口，但将主要通过银行内部资本积累满足资本监管要求；随着国内资本市场规模不断扩大，商业银行新增融资需求不会对国内资本市场产生较大冲击。

    银监会透露，为保证新监管标准如期实施，今年将修订完善包括资本充足率管理、流动性风险监管、系统重要性银行监管等相关政策，为新监管标准的实施奠定基础。相关负责人还表示，银监会去年已对商业银行实施新监管标准的情况进行了预评估，目前商业银行正按评估结果积极整改。从目前情况看，银监会对年底达标很有信心。